Impuestos
Empoderando a las personas con soluciones fiscales personalizadas
Bienvenido a nuestros servicios integrales de asistencia fiscal adaptados a tus necesidades en Portugal. Navegar por los entresijos del sistema fiscal portugués puede resultar desalentador, pero con nuestra orientación experta, podrás garantizar el cumplimiento de las normas y maximizar tus beneficios financieros.
Ha llegado el momento de recuperar el control sobre tus impuestos y desbloquear nuevas oportunidades de crecimiento financiero.
Bienvenido a nuestro Departamento Fiscal, tu socio de confianza para navegar por el panorama fiscal de Portugal. Tanto si te trasladas a Portugal como si buscas apoyo fiscal continuo, estamos aquí para ayudarte en cada paso del camino.
Hagamos realidad tus objetivos
Cumplimiento simplificado
Asegúrate de cumplir sin problemas las obligaciones de información para tu traslado a Portugal. Nuestro equipo te guiará a lo largo del proceso, asegurándose de que todos los requisitos se cumplan a la perfección.
Asesoramiento fiscal a medida
Desde reuniones puntuales de consultoría hasta asistencia continuada, nuestros expertos ofrecen asesoramiento fiscal personalizado que se adapta a tus necesidades particulares. Te ayudaremos a optimizar tu estrategia fiscal y a maximizar tus beneficios económicos.
Declaración anual de la renta
Deja que nos encarguemos de las complejidades de tu declaración anual del IRPF portugués. Con nuestra experiencia, puedes estar seguro de que tus impuestos se presentarán con precisión y eficacia, dejándote libre para centrarte en lo que más importa.
Asóciate con nosotros hoy mismo y emprende un viaje hacia la tranquilidad financiera.
Nuestro experimentado equipo está aquí para apoyarte en todo momento, garantizando que tus obligaciones fiscales se cumplan con facilidad y confianza.
Cómo desbloquear el atractivo fiscal de Portugal: por qué sigue siendo un paraíso fiscal
Descubre por qué Portugal sigue siendo una de las principales opciones para las personas con conocimientos fiscales, ya que ofrece atractivos incentivos, tipos impositivos favorables y un entorno acogedor para el crecimiento financiero.
¡Es Portugal!
Ventajas fiscales para los particulares
Las personas físicas disfrutan en Portugal de exenciones sobre las rentas extranjeras y de impuestos reducidos sobre las rentas del trabajo por cuenta ajena/propia, lo que aumenta su flexibilidad financiera y su atractivo para la residencia.
Beneficios en el Impuesto sobre el Patrimonio, Donaciones y Sucesiones
Portugal no impone impuestos sobre el patrimonio o la herencia a los bienes transferidos entre cónyuges, hijos o padres, lo que contribuye a crear un entorno favorable para la conservación del patrimonio y la planificación de la sucesión.
Régimen fiscal de las criptomonedas
Portugal ofrece un tratamiento fiscal favorable para las criptodivisas, con exenciones sobre las ventas después de 365 días y sin impuestos sobre los intercambios por otra criptodivisa, lo que proporciona un entorno propicio para los inversores y comerciantes de criptodivisas.
Bajos impuestos sobre la propiedad
Los impuestos sobre la propiedad en Portugal son relativamente bajos en comparación con muchos otros países europeos, lo que lo convierte en un destino atractivo para la inversión inmobiliaria y la jubilación.
Tratados fiscales
Portugal cuenta con una amplia red de convenios de doble imposición con otros países, lo que le permite evitar la doble imposición y fomentar la inversión y el comercio transfronterizos.
Guía de reubicación de Portugal para ciudadanos de la UE
Descubre los secretos de la mudanza a Portugal con nuestra guía esencial para el traslado. Desde consejos para el visado hasta para instalarte, te cubrimos en cada paso del camino, para que tu mudanza sea un éxito sin estrés.
Tu guía completa para una mudanza sin problemas
Fase 1 - Preparar el traslado a Portugal
Número de contribuyente (NIF)
Este número de identificación es esencial para diversas transacciones, como abrir una cuenta bancaria, firmar un contrato de alquiler o conseguir un empleo.
Cuenta bancaria
Tener una cuenta bancaria local es esencial para gestionar tus finanzas, recibir ingresos y pagar facturas en el país.
Número de la Seguridad Social
Este número de identificación es esencial para acceder a la asistencia sanitaria, las prestaciones sociales y los asuntos relacionados con el empleo.
Fase 2 - Instalarse en Portugal
Contrato de arrendamiento / Adquisición de propiedad
Según lo que prefieras, puedes firmar un contrato de alquiler de una vivienda o proceder a la adquisición de una vivienda si piensas comprarla.
Registrarse como ciudadano de la Unión Europea
Este registro garantiza el reconocimiento de tus derechos como ciudadano de la UE y facilita tu integración en la sociedad portuguesa.
Registrarse como residente fiscal
Este registro es necesario si tienes previsto residir en Portugal más de 183 días en un periodo de 12 meses o si tu residencia principal está en el país.
Número de Salud
Este identificador único te permite inscribirte en el Servicio Nacional de Salud portugués (Serviço Nacional de Saúde) y acceder a una serie de servicios médicos, como citas con el médico, recetas y atención hospitalaria.
Tarjeta Sanitaria Europea (TSE)
La TSE te da acceso al tratamiento médico necesario durante estancias temporales en otros países de la UE/EEE en las mismas condiciones y al mismo coste que a los residentes.
Certificado de residencia fiscal
Obtener un Certificado de Residencia Fiscal es importante para establecer tu situación fiscal en Portugal y puede ser necesario para diversos fines, como solicitar beneficios fiscales o demostrar la residencia para transacciones financieras.
Fase 3 - Cumplimiento de las obligaciones de información
Legalización de vehículos
Si piensas traer un vehículo a Portugal, es esencial legalizarlo de acuerdo con la normativa portuguesa. Este proceso garantiza que tu vehículo cumple las normas de seguridad y medioambientales y te permite utilizarlo legalmente en las carreteras portuguesas.
Declaración anual de la renta
Como residente en Portugal, es importante que cumplas tus obligaciones fiscales presentando una declaración de la renta anual. Este proceso implica declarar tus ingresos, deducciones y otra información financiera relevante a las autoridades fiscales portuguesas.
Lo que dicen nuestros clientes
"Una de las mejores y más competentes agencias de Asesoría Fiscal de Portugal.️"
Estoy muy satisfecha con la experiencia profesional que tuve trabajando con Step Inside Portugal.
Su experiencia y orientación han sido inestimables para garantizar que mi proceso fiscal en Portugal se lleve a cabo de forma correcta y eficaz. Recomiendo encarecidamente sus servicios a cualquiera que necesite asesoramiento experto y asistencia en materia de fiscalidad en EE.UU. y Portugal.
Eliminaron el estrés de todo el proceso de declaración de impuestos para un extranjero.
No sólo me proporcionaron asesoramiento fiscal experto basado en mi situación, sino que también me ayudaron a presentar mi declaración antes de la fecha límite de impuestos en EE.UU. para que pudiera presentar mis impuestos en EE.UU. sin prórroga.
Escucharon pacientemente todas mis preocupaciones y respondieron a todas mis preguntas de forma clara y concisa.
El equipo demostró un profundo conocimiento del tratado fiscal entre EE.UU. y Portugal, y fue capaz de explicar cómo se aplicaría a mi situación concreta.
¡Excelente en todos los sentidos!
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Recomiendo sinceramente los servicios de Step Inside Portugal.
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Muy satisfecho con los servicios de preparación de impuestos.
Su equipo hizo que el proceso fuera fácil de entender y se comunicó bien con nosotros en cada paso.
Cuando tuvimos preguntas, recibimos una respuesta rápida y completa. Quedamos muy satisfechos.
Llevo más de 3 años utilizando sus servicios y siempre estoy encantado con ellos.
Todo lo relacionado con los impuestos me lo lleva Step Inside desde el día que llegué a Portugal y siempre se ha hecho correctamente. La cantidad de trabajo que me ahorran, es una obviedad.
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Me ayudaron muy rápido con todo lo que necesitaba saber mientras me trasladaba a Portugal. También se encargaron de mi declaración de la renta, que fue un proceso muy fácil y sin complicaciones. ¡Muy recomendable!
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Ten por seguro que la cuota es un pago único que cubre todos los servicios prestados. NO se trata de un compromiso anual.
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Nos enorgullecemos de ofrecer soluciones personalizadas diseñadas para satisfacer las necesidades únicas de cada cliente, garantizando que nuestros servicios se ajusten con precisión a sus objetivos y circunstancias.
Conocimientos y experiencia
Con un equipo de profesionales experimentados que poseen amplios conocimientos y experiencia en asuntos fiscales, proporcionamos a nuestros clientes orientación y apoyo expertos, ayudándoles a navegar con confianza incluso en las situaciones financieras más complejas.
Enfoque centrado en el cliente
En el centro de todo lo que hacemos está el compromiso con la satisfacción de nuestros clientes. Damos prioridad a la comunicación abierta, la transparencia y la capacidad de respuesta, asegurándonos de que nuestros clientes se sientan escuchados, comprendidos y apoyados a lo largo de su viaje con nosotros.

Ha sido increíble trabajar con el equipo de Step Inside Portugal.
Su equipo ha realizado nuestras declaraciones de la renta portuguesas de los dos últimos años y, sin duda, seguiremos utilizando sus servicios mientras vivamos aquí. Su excelente servicio también nos ha llevado a recomendar Step Inside Portugal a varios amigos que también han quedado increíblemente impresionados.
Gary O’Leary
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💰 Responsabilidad fiscal: Un residente fiscal portugués está sujeto a tributación en Portugal por su renta mundial, mientras que los no residentes están sujetos a tributación por la renta de origen portugués. Una persona se considera residente fiscal si pasa más de 183 días en Portugal en un periodo de 12 meses o mantiene una propiedad como residencia principal en Portugal.
📈 Tipos impositivos descifrados: Las rentas activas, como los rendimientos del trabajo por cuenta ajena o propia y los ingresos por pensiones, están sujetas a tipos impositivos progresivos que oscilan entre el 14,5% y el 48% (se aplica un recargo adicional del 2,5% al 5% a las rentas superiores a 80.000 euros). Las rentas pasivas, como intereses, dividendos, plusvalías y rentas de alquiler, están sujetas a un tipo impositivo único del 28%, aunque pueden aplicarse excepciones a las rentas de alquiler.
💼 Desbloquea tus deducciones: Los contribuyentes tienen la posibilidad de deducir gastos personales como sanidad, educación, personas a cargo y alquiler, dentro de unos límites definidos. Estas deducciones se restan del impuesto calculado mediante tipos progresivos, normalmente aplicados a las rentas activas.
🌍 Navegar por la doble imposición: Los contribuyentes que obtienen ingresos en el extranjero pueden beneficiarse de un crédito fiscal en Portugal, reduciendo su carga fiscal portuguesa. Esto se aplica si el convenio fiscal entre Portugal y el país donde se obtienen los ingresos concede derechos de imposición al país de origen.
🚫 Derogación del régimen de RNH y norma transitoria: El régimen de Residente No Habitual (RNH) quedó derogado el 31 de diciembre de 2023. Sin embargo, una norma transitoria permite a las personas que pretendan trasladarse (y de hecho lo hagan) a Portugal en 2024 seguir beneficiándose del régimen de RNH. Esto se aplica si la persona ha dado determinados pasos antes de fechas concretas, como firmar un contrato de alquiler antes del 10 de octubre de 2023, recibir una propuesta de trabajo hasta el 31 de diciembre de 2023 o iniciar una solicitud de visado hasta el 31 de diciembre de 2023, entre otras condiciones.
📜 Requisitos: Las personas físicas que no hayan sido consideradas residentes fiscales en Portugal en los últimos 5 años y establezcan su residencia fiscal en el año en curso para poder acogerse al régimen.
📅 Cuándo y dónde presentar la solicitud: La solicitud debe presentarse por Internet en el sitio web de la Agencia Tributaria portuguesa (Portal das Finanças) antes del 31 de marzo del año siguiente al establecimiento de la residencia.
💼 Beneficios fiscales:
- Tipo impositivo del 10% sobre los ingresos por pensiones en el extranjero.
- Tipo impositivo del 20% sobre los rendimientos del trabajo por cuenta ajena y propia derivados de actividades de alto valor añadido.
- Tipo impositivo del 0% sobre la mayoría de las rentas extranjeras (excluidas las pensiones) en función de condiciones específicas, normalmente en consonancia con los convenios fiscales que garantizan que el país de origen conserve los derechos de imposición.
🕒 Periodo de aplicación: 10 años.
El Incentivo Fiscal para la Investigación Científica y la Innovación (TSRI/IFICI), también conocido como NHR 2.0, es un régimen fiscal muy atractivo diseñado para personas que trasladan su residencia fiscal a Portugal. Este programa está dirigido a profesionales que ejercen actividades de empleo, prestación de servicios o administración de empresas con sede en Portugal.
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📜 Requisitos: Personas físicas que no hayan sido consideradas residentes fiscales en Portugal en los últimos 5 años, pero que hayan tenido residencia en Portugal en algún momento anterior a ese periodo de 5 años y que vayan a establecer su residencia fiscal en Portugal hasta el 31 de diciembre de 2026.
📅 Cuándo y dónde solicitarlo: Todos los años en la Declaración anual del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.
💼 Beneficio fiscal: se excluye de tributación el 50% de los rendimientos del trabajo por cuenta ajena o propia del contribuyente, hasta 80.000 al año.
🕒 Periodo de aplicación: 5 años.
📜 Requisitos: Jóvenes hasta 35 años, independientemente de su nivel educativo.
📅 Cuándo y dónde solicitarlo:
- Anualmente: Declare su intención de beneficiarse del régimen al presentar su declaración anual del Impuesto sobre la Renta a través del Portal de las Finanzas, entre abril y junio del año siguiente.
- Mensual: Solicita la aplicación del beneficio a tu salario mensual solicitando a tu empleador que reduzca la retención de impuestos e indica el año en que comenzaste a trabajar y ya no eras dependiente.
💼 Beneficio fiscal:
- 1er año: exención del 100%.
- 2º a 4º año: exención del 75%.
- 5º a 7º año: exención del 50%.
- 8º a 10º año: exención del 25%.
Límite de exención: hasta 55 IAS (~28.700 € anuales).
🕒 Periodo de aplicación: 10 años. Para el cálculo del plazo máximo de 10 años se consideran todos los años en los que se obtienen ingresos de las categorías A (empleados) o B (autónomos). El conteo comienza en el primer año que un joven presenta una declaración al IRS como contribuyente independiente (no como dependiente) y continúa en los años subsiguientes, excepto aquellos en los que no se obtienen ingresos en esas categorías.
💎 Exclusión fiscal de las NFT: Los ingresos de las transacciones de NFT no están sujetos a impuestos en Portugal, ya que las NFT no están clasificadas como criptomonedas.
💼 Clasificación de los ingresos de las criptomonedas y tipos impositivos:
- Ingresos empresariales: Operaciones que implican la emisión de criptoactivos, como la minería, o la validación de transacciones mediante mecanismos de consenso. Tributan a tipos impositivos progresivos, aplicados al 95% de los ingresos brutos de la minería o al15% en otros casos.
- Ingresos de inversión: Beneficios generados por la tenencia de criptomonedas como inversiones. Tributan a un tipo impositivo único del 28%.
- Plusvalía: Ganancias resultantes de la venta por un valor superior al precio de compra. Tributan a un tipo impositivo único del 28%.
📉 Aplazamiento de la tributación: Las rentas percibidas en criptoactivos en cualquiera de las clasificaciones de rentas anteriores se difieren de la tributación hasta su enajenación efectiva a título oneroso en metálico o en especie (excluidos los criptoactivos), momento en el que tributan como ganancias patrimoniales.
🚫 Exención fiscal: Las ganancias y pérdidas derivadas de la venta de criptoactivos mantenidos durante 365 días o más están excluidas de tributación en Portugal, pero aún así deben declararse en la declaración de la renta anual portuguesa.
🚪 Alerta fiscal de salida: La pérdida de la residencia portuguesa se considera una enajenación onerosa, por lo que las criptoactivos están sujetas a tributación a menos que se conserven durante más de 365 días.
📜 Requisitos: Inversiones en seguros y operaciones de vida, fondos de pensiones o regímenes complementarios de seguridad social.
📈 Requisitos: Las primas, sumas o aportaciones deben pagarse dentro de la primera mitad de la vigencia del contrato, ascendiendo al menos al 35% de la inversión total.
💼 Beneficios fiscales:
- Se excluye de tributación 1/5 de la renta si el rescate, el anticipo u otras formas de disponibilidad se producen entre los 5 y los 8 años de duración del contrato.
- Se excluyen de tributación 3/5 partes de los ingresos si el rescate, el anticipo u otras formas de disponibilidad se producen después de 8 años de duración del contrato.
Nota: Se considera ingreso la diferencia entre las cantidades percibidas y las aportaciones realizadas.
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Preguntas frecuentes
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¿Qué es el NIF portugués?
El NIF (Número de Identificação Fiscal) es un número de identificación fiscal en Portugal, necesario para todas las actividades financieras y fiscales. Es necesario para abrir una cuenta bancaria, firmar un contrato de alquiler, percibir ingresos, etc.
¿Quién necesita un NIF portugués?
Toda persona física o jurídica que ejerza actividades financieras en Portugal, incluidos residentes, no residentes y extranjeros que pretendan hacer negocios o adquirir bienes inmuebles en Portugal, debe tener un NIF.
¿Cómo puedo obtener un NIF portugués?
Para obtener un NIF, tienes que solicitarlo en una oficina tributaria local (Serviço de Finanças) o por Internet a través de una tercera persona/entidad si eres no residente. Necesitarás documentos de identificación, como el pasaporte o el permiso de residencia.
¿Cuánto tiempo se tarda en obtener un NIF?
Si lo solicitas en persona, normalmente puedes obtener tu NIF inmediatamente. Las solicitudes por Internet pueden tardar unos días en tramitarse.
¿A quién se considera residente fiscal en Portugal?
Una persona física se considera residente fiscal en Portugal si pasa más de 183 días en un periodo de 12 meses en Portugal o tiene una residencia permanente disponible en el país cualquier día de ese periodo.
¿Cuáles son las ventajas de ser residente fiscal en Portugal?
Los residentes fiscales en Portugal pueden beneficiarse de varios regímenes fiscales, incluido el régimen de Residente No Habitual (RNH), que ofrece incentivos fiscales a los nuevos residentes. Además, los residentes pueden tener acceso a servicios y prestaciones públicas.
¿Cómo me registro como residente fiscal en Portugal?
Para darte de alta como residente fiscal, tienes que informar a la Agencia Tributaria local (Serviço de Finanças) y aportar una prueba de residencia, como un contrato de alquiler o una escritura de propiedad, junto con tu NIF y documentos de identidad.
¿Qué impuestos se aplican a los residentes en Portugal?
Los residentes en Portugal están sujetos a diversos impuestos, como el impuesto sobre la renta (IRS), las cotizaciones a la Seguridad Social, el impuesto sobre bienes inmuebles (IMI) y otros en función de sus actividades y patrimonio.
¿Cuáles son las obligaciones fiscales de los residentes?
Los residentes fiscales en Portugal están obligados a declarar sus ingresos en todo el mundo y pueden estar sujetos a impuestos portugueses sobre diversas fuentes de ingresos, como el empleo, las pensiones y las inversiones.
¿Cómo puedo ponerme en contacto con la Agencia Tributaria portuguesa?
Puedes ponerte en contacto con la Autoridad Tributaria portuguesa (Autoridade Tributária e Aduaneira) a través de su sitio web, de las oficinas tributarias locales o de su teléfono de ayuda. Para consultas específicas, se recomienda acudir a un Serviço de Finanças local.
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